2007年2月5日在寧海縣

第十六屆人民代表大會第一次會議上

寧海縣財政局

各位代表：

　　受寧海縣人民政府委託，現將寧海縣2006年預算執行情況和2007年預算草案報告如下，請予審議，並請各位政協委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2006年預算執行情況

　　2006年是“十一五”規劃的開局之年。一年來，全縣上下認真貫徹落實科學發展觀，堅決執行中央宏觀調控政策和縣委的各項決策部署，縣域經濟結構調整步伐明顯加快，增長方式轉變得到有效推進，統籌發展水準繼續提高，人民生活進一步改善，全縣經濟社會保持平穩較快協調發展的良好勢頭。在此基礎上，全縣財政預算執行情況良好，財政收入任務超額完成，並首次突破20億元大關，實現了新的跨越；財政支出結構不斷優化，各項重點支出得到較好保障，為我縣全面建設小康社會提供了有力支援。

　　根據我縣財政經濟運行的實際情況，縣十五屆人大常委會第三十五次會議審議批准了預算調整方案的報告，將2006年的全縣財政一般預算收入從年初的191000萬元調整為205000萬元；全縣財政一般預算支出從年初的108267萬元調整為114543萬元。調整後的預算執行情況是：

　　2006年全縣財政一般預算收入完成213228萬元，為調整預算的104%，比上年增長28.4%。其中：中央財政收入114036萬元，比上年增長26.4%；地方財政收入99192萬元，比上年增長30.6%。

　　按現行財政體制結算，2006年全縣地方財政可用資金為112312萬元，其中地方財政分成收入81404萬元，地方財政固定收入6880萬元，地方財政專項收入10908萬元，中央稅收凈返還12011萬元，所得稅體制返還12125萬元，地方固定收入超收獎勵372萬元，出口退稅超基數負擔2944萬元，上解市財政7623萬元，上解省財政821萬元。加上上級專項補助23305萬元，上年結轉4655萬元，調入資金1051萬元，全年縣財政可安排支出資金為141323萬元。

　　全縣財政一般預算支出136887萬元，完成年度計劃的101.9%，比上年實績增長16.9%。

　　2006年全縣地方財政一般預算收支相抵，滾存結余4436萬元，其中各部門未使用專款、單位包乾結余及鎮鄉財政凈結余4436萬元。縣本級財政收支平衡。

　　2006年全縣地方財政一般預算支出項目完成如下：

　　1、企業挖潛改造資金支出2615萬元，為預算的100.0%，比上年下降28.6%。

　　2、科技三項費用支出4681萬元，為預算的111.4%，比上年增長80.3%。

　　3、支援農村生產、農業綜合開發和農林水等部門事業費支出16813萬元，為預算的112.2%，比上年增長17.0%。

　　4、工交部門事業費支出3331萬元，為預算的108.5%，比上年增長23.9%。

　　5、城市維護建設費支出2647萬元，為預算的84.5%，比上年增長5.8%。

　　6、文體廣播事業費支出6171萬元，為預算的117.9%，比上年增長16.3%。

　　7、教育支出27151萬元，為預算的105.3%，比上年增長7.1%。

　　8、醫療衛生支出9018萬元，為預算的111.1%，比上年增長34.8%。

　　9、科學支出138萬元，為預算的101.8%，比上年下降4.2%。

　　10、撫恤和社救事業費支出4704萬元，為預算的 107.4%，比上年增長5.8%。

　　11、社會保障補助支出1923萬元，為預算的90.0%，比上年增長77.4%。

　　12、行政管理費支出19022萬元，為預算的140.9%，比上年增長22.0%。

　　13、公檢法司和武警部隊支出13048萬元，為預算的105.7%，比上年增長19.1%。

　　14、其他部門事業費和其他支出12745萬元，為預算的103.8%，比上年增長4.6%。

　　15、教育費附加支出3660萬元，為預算的99.7%，比上年增長364.2%。

　　此外，基本建設支出6741萬元，支援不發達地區支出889萬元，排污費支出480萬元，政策性補貼支出970萬元，民兵事業費支出140萬元。

　　一年來，在縣委的正確領導和縣人大的監督指導下，全縣財稅部門按照縣十五屆人大四次會議關於預算報告的決議精神，認真把握財政形勢，主動尋求對策，拓展工作思路，突出工作重點，財政工作取得較好成效，有力地促進了我縣經濟和各項社會事業的協調發展。

　　（一）圍繞發展模式轉型，充分發揮財稅政策導向作用，加快推進我縣經濟結構調整和增長方式轉變。認真研究制定財政扶持措施，及時做好數據調查統計分析，反饋政策調整的意見和建議，促進我縣企業自主創新能力提高，加快工業經濟發展和現代服務業發展。及時做好企業技改貼息、新產品開發補助、外貿出口貼息等政策審核兌現工作，縣本級安排兌現資金5562萬元，並向上級爭取各項補助996萬元。落實各項稅收優惠政策，全年審核批准國產設備投資抵免企業所得稅2061萬元，重點鼓勵我縣特色行業和優勢產業加大國產設備投資力度，提高企業生產能力和工藝水準。這些政策措施的落實，進一步提高了企業加快發展的積極性，我縣的經濟發展後勁不斷增強。

　　（二）依託資訊化手段，強化各項徵管措施，確保財政收入實現較快增長。在全縣範圍統一換發稅務登記證，摸清稅源底數，夯實稅源管理基礎。建立和完善稅收管理員制度，切實加強稅收經濟分析和納稅評估，提高對稅收進度的掌控能力。加大社會綜合治稅力度，加強部門之間的溝通協調，對重大建設工程項目稅收實行跟蹤管理。開展服務業稅負調查，分行業逐步調整稅收定額，使定額逐漸接近實際營業額。充分運用資訊技術，改進和優化納稅服務，提高稅收徵管效率。經過財稅部門的努力，組織收入任務圓滿完成，財政收入增量和增幅為近三年最好水準，而且在收入穩定增長的同時，促進了收入結構的不斷優化和地方可用財力的增加。

　　（三）圍繞統籌城鄉發展，調整優化支出結構，公共財政保障能力進一步增強。加大農業綜合開發力度，全年投入資金2864萬元，改造中低產田3.67萬畝，修建機耕路38.7公里。在減免農業稅的同時，對種糧農民實行直接補貼、良種補貼和農機具購置補貼，並全力支援農村勞動力轉移就業培訓和扶貧開發。支援農村義務教育，在對全縣7個鎮鄉（片）實施“兩免一補”政策的基礎上，去年秋季開始全面免除義務教育階段學生的雜費。積極推進新型農村合作醫療保險制度，全年參保農民報銷醫藥費達3028萬元。鼓勵少生優生，實施農村部分計劃生育家庭獎勵扶助制度，全縣3020位農民領到了額外的“養老金”。切實加大對弱勢群體的保障力度，去年全縣13118名城鎮和農村低保對象得到不同程度的救助。財政支出結構的不斷調整和優化，讓我縣廣大群眾更多地享受到公共財政的成果，切身感受到經濟和社會發展所帶來的實惠。

　　（四）完善財政運行機制，提升理財水準，財政各項改革向縱深推進。部門預算改革繼續深化，部門理財行為逐步規範，預算管理的計劃性、科學性和透明度不斷增強。國庫集中收付制度改革邁出實質性步伐，實現財政資金的統一核算、統一撥付，並對政府投資項目開展財政資金直接支付試點，財政資金運行的規範性、有效性和安全性進一步提高。政府採購的規範運行體系進一步確立，積極推進“管”、“採”分離，規範政府採購程式，通過執行政府採購預算和實施網上招標等途徑，進一步擴大了政府採購範圍和規模。2006年全縣政府採購總額達10165萬元，同比增長18%，資金節約率為11.8 %。此外，政府收支分類改革順利推進，財政支出績效評價工作初見成效。

　　（五）嚴格依法理財，強化日常監管，財政管理進一步規範。加強會計基礎工作，嚴格會計從業資格和會計專業技術資格管理，提高會計隊伍的業務素質和職業道德水準。2006年8月，專門組織四期以行政事業單位領導為主要對象的財政法規知識培訓，進一步增強了領導幹部的依法理財意識。加強基本建設項目財務管理，完成正學公園、興寧北路等134個工程項目的竣工結決算審查，共計送審造價24483萬元，核定總造價22131萬元，核減總造價2352萬元。開展財政監督檢查，全年檢查行政事業單位12家，查處違法違規資金827萬元。加強增收節支獎勵經費管理，對全縣一級單位的獎金髮放情況進行核查，徵收調節基金672萬元。規範行政事業單位國有資產處置程式，試行國有資產保值增值考核，國資監管工作取得新的進展。

　　2006年財稅工作取得較好成績，但也存在一些不容忽視的問題，一是財政收入雖然保持較高增幅，但受產業結構和生產要素制約影響，工業經濟整體效益提高不快，企業所得稅增長緩慢；二是財政支出雖然保證了一些重點需要，但還未能改變“吃飯財政”的基本格局，公共財政框架有待完善；三是財政運轉雖然正常，但還未能徹底化解政府性債務潛在的風險；四是鎮鄉之間財力相差較大，部分鎮鄉運轉困難的局面還未能得到有效緩解。對存在的這些問題，我們將高度重視，在以後的工作中認真研究加以解決。

　　二、2007年預算安排意見

　　2007年是深入貫徹落實科學發展觀、積極推進和諧社會建設的重要一年。綜合考慮2007年財政工作面臨的形勢和要求，確定2007年預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹黨的十六屆六中全會和中央經濟工作會議精神，全面落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會重大戰略思想，圍繞縣委提出的經濟和社會發展總體目標，依法加強稅收徵管，狠抓增收節支，擴大財政總量；繼續調整優化支出結構，加大公共服務投入，提高政府公共服務水準；不斷深化支出管理改革，完善財政管理制度，提高資金使用效益。

　　根據上述指導思想和2007年我縣國民經濟發展計劃，初步安排2007年全縣財政一般預算收入248000萬元，比上年增長16.3％，其中：中央財政收入133000萬元，比上年增長16.6%；地方財政收入115000萬元，比上年增長15.9％。

　　按照現行財政體制測算，2007年全縣地方財政可用資金為124752萬元，比上年實績增長11.4%，其中地方財政分成收入95500萬元，地方財政固定收入6650萬元，地方財政專項收入12850萬元，中央稅收凈返還12754萬元，所得稅體制返還12125萬元，出口退稅超基數負擔4174萬元，上解市財政9591萬元，上解省財政862萬元，市輕軌建設負擔500萬元。加上調入資金1800萬元，上年結轉4436萬元，合計全縣財政可安排支出資金為130988萬元。

　　2007年全縣財政一般預算支出當年安排124752萬元，比上年調整預算109888萬元同口徑增長12.2%。加上上年結轉4436萬元，調入資金1800萬元，合計安排全縣一般預算支出為130988萬元。

　　2007年全縣地方財政收支預算平衡。

　　按照政府收支分類改革的要求，2007年全縣當年一般預算支出項目安排如下：

　　1、一般公共服務支出當年安排23723.4萬元，其中經常性經費（下同）比上年增長10.2%。

　　2、國防支出當年安排316.3萬元，比上年增長5.5％。

　　3、公共安全支出當年安排9249萬元，比上年增長8.3％。

　　4、教育支出當年安排30013.6萬元，比上年增長12.7％。

　　5、科學技術支出當年安排4385萬元，比上年增長13.3％。

　　6、文化體育與傳媒支出當年安排3084.6萬元，比上年增長14.5％。

　　7、社會保障和就業支出當年安排5897.8萬元，比上年增長8.9％。

　　8、醫療衛生支出當年安排7396.8萬元，比上年增長17.3％。

　　9、環境保護支出當年安排1050.9萬元，比上年增長31.3％。

　　10、城鄉社區事務支出當年安排5600.4萬元，比上年增長33.1％。

　　11、農林水事務支出當年安排9977.1萬元，比上年增長12.6％。

　　12、交通運輸支出當年安排1051.3萬元，比上年增長14.9％。

　　13、工業商業金融等事務支出當年安排2663.8萬元，比上年增長15.5％。

　　14、預備費當年安排1400萬元，為一般預算支出的1.1%,比上年增長16.7％。

　　15、住房改革支出（原住房公積金）當年安排3462 萬元，比上年增長12.6％。

　　另外，其他支出17280萬元，其中鎮鄉財政體制統籌5500萬元，實施“收支兩條線”管理列收列支4540萬元。

　　三、關於2007年財政工作的主要任務

　　根據對當前經濟形勢的分析，2007年我縣經濟有望繼續保持穩定增長，但宏觀調控政策措施效應顯現，投資增長速度可能回落，稅收增收壓力較大。同時，維護改革發展穩定大局、推進社會主義和諧社會建設任務較重，支援“三農”和各項社會事業發展，公務員工資制度改革等，都需要財政預算增加安排支出。因此，2007年財政收支矛盾仍將比較突出。按照縣委的決策部署，著重抓好以下幾方面工作：

　　（一）繼續加大公共財政支出，促進社會主義和諧社會建設。進一步調整支出結構，保障必需的行政經費需要，嚴格控制一般性支出的增長，優先保證重點支出需要，重點加大對社會主義新農村建設、教育、就業再就業、社會保障、科學技術、公共衛生、社會治安、環境保護和生態建設等方面的投入，著力體現公共財政要求。

　　（二）探索資金支援和政策扶持新途徑，促進經濟持續健康發展。完善農業投入機制，增加農業基礎設施投入和農業科技投入，努力改善農村生產和生活條件，加快發展現代農業。認真貫徹加快特色經濟、迴圈經濟和現代服務業發展的工作要求，積極落實財稅政策，充分利用稅收、財政貼息等經濟杠桿和科學技術等專項資金，發揮財稅政策效應和財政資金引導作用，促進縣域經濟持續健康發展。

　　（三）著力優化組織收入結構，不斷提升地方財政實力。依法組織財政收入，加強稅源分析，提高稅收徵管資訊化水準。堵塞徵管漏洞，整頓和規範稅收秩序，嚴厲打擊偷稅、騙稅和逃稅行為。加強對稅收結構的分析，落實各項徵管措施，進一步提高地方可用財力比重。加強稅收入庫管理，充分考慮退稅對稅收入庫的影響，保證稅收均衡入庫。完善非稅收入徵管手段，按照政策規定，將應納入國庫的非稅收入及時足額入庫。

　　（四）建立完善和嚴格執行支出管理制度，進一步提高財政資金使用效益。嚴格預算管理，按照“無預算不開支、有預算不超支”的原則，督促各部門嚴格執行部門預算，控制支出規模。加強行政事業單位財政財務監督，嚴肅財經紀律，規範部門和單位的支出行為。加大政府債務控管力度，做好政府債務預警監測，有效防範政府債務風險。

　　（五）按照公共財政要求深化財政各項改革，提升財政管理和服務水準。繼續深化和完善部門預算。推進國庫集中收付制度改革，擴大國庫集中收付實施範圍。探索建立財政支出績效評價體系，不斷加強財政監督與評價，提高財政資金使用效益。繼續推進公共服務政府採購，擴大政府採購規模，提高政府採購效率。