2007年2月5日在宁海县

第十六届人民代表大会第一次会议上

宁海县财政局

各位代表：

　　受宁海县人民政府委托，现将宁海县2006年预算执行情况和2007年预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2006年预算执行情况

　　2006年是“十一五”规划的开局之年。一年来，全县上下认真贯彻落实科学发展观，坚决执行中央宏观调控政策和县委的各项决策部署，县域经济结构调整步伐明显加快，增长方式转变得到有效推进，统筹发展水平继续提高，人民生活进一步改善，全县经济社会保持平稳较快协调发展的良好势头。在此基础上，全县财政预算执行情况良好，财政收入任务超额完成，并首次突破20亿元大关，实现了新的跨越；财政支出结构不断优化，各项重点支出得到较好保障，为我县全面建设小康社会提供了有力支持。

　　根据我县财政经济运行的实际情况，县十五届人大常委会第三十五次会议审议批准了预算调整方案的报告，将2006年的全县财政一般预算收入从年初的191000万元调整为205000万元；全县财政一般预算支出从年初的108267万元调整为114543万元。调整后的预算执行情况是：

　　2006年全县财政一般预算收入完成213228万元，为调整预算的104%，比上年增长28.4%。其中：中央财政收入114036万元，比上年增长26.4%；地方财政收入99192万元，比上年增长30.6%。

　　按现行财政体制结算，2006年全县地方财政可用资金为112312万元，其中地方财政分成收入81404万元，地方财政固定收入6880万元，地方财政专项收入10908万元，中央税收净返还12011万元，所得税体制返还12125万元，地方固定收入超收奖励372万元，出口退税超基数负担2944万元，上解市财政7623万元，上解省财政821万元。加上上级专项补助23305万元，上年结转4655万元，调入资金1051万元，全年县财政可安排支出资金为141323万元。

　　全县财政一般预算支出136887万元，完成年度计划的101.9%，比上年实绩增长16.9%。

　　2006年全县地方财政一般预算收支相抵，滚存结余4436万元，其中各部门未使用专款、单位包干结余及镇乡财政净结余4436万元。县本级财政收支平衡。

　　2006年全县地方财政一般预算支出项目完成如下：

　　1、企业挖潜改造资金支出2615万元，为预算的100.0%，比上年下降28.6%。

　　2、科技三项费用支出4681万元，为预算的111.4%，比上年增长80.3%。

　　3、支援农村生产、农业综合开发和农林水等部门事业费支出16813万元，为预算的112.2%，比上年增长17.0%。

　　4、工交部门事业费支出3331万元，为预算的108.5%，比上年增长23.9%。

　　5、城市维护建设费支出2647万元，为预算的84.5%，比上年增长5.8%。

　　6、文体广播事业费支出6171万元，为预算的117.9%，比上年增长16.3%。

　　7、教育支出27151万元，为预算的105.3%，比上年增长7.1%。

　　8、医疗卫生支出9018万元，为预算的111.1%，比上年增长34.8%。

　　9、科学支出138万元，为预算的101.8%，比上年下降4.2%。

　　10、抚恤和社救事业费支出4704万元，为预算的 107.4%，比上年增长5.8%。

　　11、社会保障补助支出1923万元，为预算的90.0%，比上年增长77.4%。

　　12、行政管理费支出19022万元，为预算的140.9%，比上年增长22.0%。

　　13、公检法司和武警部队支出13048万元，为预算的105.7%，比上年增长19.1%。

　　14、其他部门事业费和其他支出12745万元，为预算的103.8%，比上年增长4.6%。

　　15、教育费附加支出3660万元，为预算的99.7%，比上年增长364.2%。

　　此外，基本建设支出6741万元，支援不发达地区支出889万元，排污费支出480万元，政策性补贴支出970万元，民兵事业费支出140万元。

　　一年来，在县委的正确领导和县人大的监督指导下，全县财税部门按照县十五届人大四次会议关于预算报告的决议精神，认真把握财政形势，主动寻求对策，拓展工作思路，突出工作重点，财政工作取得较好成效，有力地促进了我县经济和各项社会事业的协调发展。

　　（一）围绕发展模式转型，充分发挥财税政策导向作用，加快推进我县经济结构调整和增长方式转变。认真研究制定财政扶持措施，及时做好数据调查统计分析，反馈政策调整的意见和建议，促进我县企业自主创新能力提高，加快工业经济发展和现代服务业发展。及时做好企业技改贴息、新产品开发补助、外贸出口贴息等政策审核兑现工作，县本级安排兑现资金5562万元，并向上级争取各项补助996万元。落实各项税收优惠政策，全年审核批准国产设备投资抵免企业所得税2061万元，重点鼓励我县特色行业和优势产业加大国产设备投资力度，提高企业生产能力和工艺水平。这些政策措施的落实，进一步提高了企业加快发展的积极性，我县的经济发展后劲不断增强。

　　（二）依托信息化手段，强化各项征管措施，确保财政收入实现较快增长。在全县范围统一换发税务登记证，摸清税源底数，夯实税源管理基础。建立和完善税收管理员制度，切实加强税收经济分析和纳税评估，提高对税收进度的掌控能力。加大社会综合治税力度，加强部门之间的沟通协调，对重大建设工程项目税收实行跟踪管理。开展服务业税负调查，分行业逐步调整税收定额，使定额逐渐接近实际营业额。充分运用信息技术，改进和优化纳税服务，提高税收征管效率。经过财税部门的努力，组织收入任务圆满完成，财政收入增量和增幅为近三年最好水平，而且在收入稳定增长的同时，促进了收入结构的不断优化和地方可用财力的增加。

　　（三）围绕统筹城乡发展，调整优化支出结构，公共财政保障能力进一步增强。加大农业综合开发力度，全年投入资金2864万元，改造中低产田3.67万亩，修建机耕路38.7公里。在减免农业税的同时，对种粮农民实行直接补贴、良种补贴和农机具购置补贴，并全力支持农村劳动力转移就业培训和扶贫开发。支持农村义务教育，在对全县7个镇乡（片）实施“两免一补”政策的基础上，去年秋季开始全面免除义务教育阶段学生的杂费。积极推进新型农村合作医疗保险制度，全年参保农民报销医药费达3028万元。鼓励少生优生，实施农村部分计划生育家庭奖励扶助制度，全县3020位农民领到了额外的“养老金”。切实加大对弱势群体的保障力度，去年全县13118名城镇和农村低保对象得到不同程度的救助。财政支出结构的不断调整和优化，让我县广大群众更多地享受到公共财政的成果，切身感受到经济和社会发展所带来的实惠。

　　（四）完善财政运行机制，提升理财水平，财政各项改革向纵深推进。部门预算改革继续深化，部门理财行为逐步规范，预算管理的计划性、科学性和透明度不断增强。国库集中收付制度改革迈出实质性步伐，实现财政资金的统一核算、统一拨付，并对政府投资项目开展财政资金直接支付试点，财政资金运行的规范性、有效性和安全性进一步提高。政府采购的规范运行体系进一步确立，积极推进“管”、“采”分离，规范政府采购程序，通过执行政府采购预算和实施网上招标等途径，进一步扩大了政府采购范围和规模。2006年全县政府采购总额达10165万元，同比增长18%，资金节约率为11.8 %。此外，政府收支分类改革顺利推进，财政支出绩效评价工作初见成效。

　　（五）严格依法理财，强化日常监管，财政管理进一步规范。加强会计基础工作，严格会计从业资格和会计专业技术资格管理，提高会计队伍的业务素质和职业道德水平。2006年8月，专门组织四期以行政事业单位领导为主要对象的财政法规知识培训，进一步增强了领导干部的依法理财意识。加强基本建设项目财务管理，完成正学公园、兴宁北路等134个工程项目的竣工结决算审查，共计送审造价24483万元，核定总造价22131万元，核减总造价2352万元。开展财政监督检查，全年检查行政事业单位12家，查处违法违规资金827万元。加强增收节支奖励经费管理，对全县一级单位的奖金发放情况进行核查，征收调节基金672万元。规范行政事业单位国有资产处置程序，试行国有资产保值增值考核，国资监管工作取得新的进展。

　　2006年财税工作取得较好成绩，但也存在一些不容忽视的问题，一是财政收入虽然保持较高增幅，但受产业结构和生产要素制约影响，工业经济整体效益提高不快，企业所得税增长缓慢；二是财政支出虽然保证了一些重点需要，但还未能改变“吃饭财政”的基本格局，公共财政框架有待完善；三是财政运转虽然正常，但还未能彻底化解政府性债务潜在的风险；四是镇乡之间财力相差较大，部分镇乡运转困难的局面还未能得到有效缓解。对存在的这些问题，我们将高度重视，在以后的工作中认真研究加以解决。

　　二、2007年预算安排意见

　　2007年是深入贯彻落实科学发展观、积极推进和谐社会建设的重要一年。综合考虑2007年财政工作面临的形势和要求，确定2007年预算安排总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六届六中全会和中央经济工作会议精神，全面落实科学发展观和构建社会主义和谐社会重大战略思想，围绕县委提出的经济和社会发展总体目标，依法加强税收征管，狠抓增收节支，扩大财政总量；继续调整优化支出结构，加大公共服务投入，提高政府公共服务水平；不断深化支出管理改革，完善财政管理制度，提高资金使用效益。

　　根据上述指导思想和2007年我县国民经济发展计划，初步安排2007年全县财政一般预算收入248000万元，比上年增长16.3％，其中：中央财政收入133000万元，比上年增长16.6%；地方财政收入115000万元，比上年增长15.9％。

　　按照现行财政体制测算，2007年全县地方财政可用资金为124752万元，比上年实绩增长11.4%，其中地方财政分成收入95500万元，地方财政固定收入6650万元，地方财政专项收入12850万元，中央税收净返还12754万元，所得税体制返还12125万元，出口退税超基数负担4174万元，上解市财政9591万元，上解省财政862万元，市轻轨建设负担500万元。加上调入资金1800万元，上年结转4436万元，合计全县财政可安排支出资金为130988万元。

　　2007年全县财政一般预算支出当年安排124752万元，比上年调整预算109888万元同口径增长12.2%。加上上年结转4436万元，调入资金1800万元，合计安排全县一般预算支出为130988万元。

　　2007年全县地方财政收支预算平衡。

　　按照政府收支分类改革的要求，2007年全县当年一般预算支出项目安排如下：

　　1、一般公共服务支出当年安排23723.4万元，其中经常性经费（下同）比上年增长10.2%。

　　2、国防支出当年安排316.3万元，比上年增长5.5％。

　　3、公共安全支出当年安排9249万元，比上年增长8.3％。

　　4、教育支出当年安排30013.6万元，比上年增长12.7％。

　　5、科学技术支出当年安排4385万元，比上年增长13.3％。

　　6、文化体育与传媒支出当年安排3084.6万元，比上年增长14.5％。

　　7、社会保障和就业支出当年安排5897.8万元，比上年增长8.9％。

　　8、医疗卫生支出当年安排7396.8万元，比上年增长17.3％。

　　9、环境保护支出当年安排1050.9万元，比上年增长31.3％。

　　10、城乡社区事务支出当年安排5600.4万元，比上年增长33.1％。

　　11、农林水事务支出当年安排9977.1万元，比上年增长12.6％。

　　12、交通运输支出当年安排1051.3万元，比上年增长14.9％。

　　13、工业商业金融等事务支出当年安排2663.8万元，比上年增长15.5％。

　　14、预备费当年安排1400万元，为一般预算支出的1.1%,比上年增长16.7％。

　　15、住房改革支出（原住房公积金）当年安排3462 万元，比上年增长12.6％。

　　另外，其它支出17280万元，其中镇乡财政体制统筹5500万元，实施“收支两条线”管理列收列支4540万元。

　　三、关于2007年财政工作的主要任务

　　根据对当前经济形势的分析，2007年我县经济有望继续保持稳定增长，但宏观调控政策措施效应显现，投资增长速度可能回落，税收增收压力较大。同时，维护改革发展稳定大局、推进社会主义和谐社会建设任务较重，支持“三农”和各项社会事业发展，公务员工资制度改革等，都需要财政预算增加安排支出。因此，2007年财政收支矛盾仍将比较突出。按照县委的决策部署，着重抓好以下几方面工作：

　　（一）继续加大公共财政支出，促进社会主义和谐社会建设。进一步调整支出结构，保障必需的行政经费需要，严格控制一般性支出的增长，优先保证重点支出需要，重点加大对社会主义新农村建设、教育、就业再就业、社会保障、科学技术、公共卫生、社会治安、环境保护和生态建设等方面的投入，着力体现公共财政要求。

　　（二）探索资金支持和政策扶持新途径，促进经济持续健康发展。完善农业投入机制，增加农业基础设施投入和农业科技投入，努力改善农村生产和生活条件，加快发展现代农业。认真贯彻加快特色经济、循环经济和现代服务业发展的工作要求，积极落实财税政策，充分利用税收、财政贴息等经济杠杆和科学技术等专项资金，发挥财税政策效应和财政资金引导作用，促进县域经济持续健康发展。

　　（三）着力优化组织收入结构，不断提升地方财政实力。依法组织财政收入，加强税源分析，提高税收征管信息化水平。堵塞征管漏洞，整顿和规范税收秩序，严厉打击偷税、骗税和逃税行为。加强对税收结构的分析，落实各项征管措施，进一步提高地方可用财力比重。加强税收入库管理，充分考虑退税对税收入库的影响，保证税收均衡入库。完善非税收入征管手段，按照政策规定，将应纳入国库的非税收入及时足额入库。

　　（四）建立完善和严格执行支出管理制度，进一步提高财政资金使用效益。严格预算管理，按照“无预算不开支、有预算不超支”的原则，督促各部门严格执行部门预算，控制支出规模。加强行政事业单位财政财务监督，严肃财经纪律，规范部门和单位的支出行为。加大政府债务控管力度，做好政府债务预警监测，有效防范政府债务风险。

　　（五）按照公共财政要求深化财政各项改革，提升财政管理和服务水平。继续深化和完善部门预算。推进国库集中收付制度改革，扩大国库集中收付实施范围。探索建立财政支出绩效评价体系，不断加强财政监督与评价，提高财政资金使用效益。继续推进公共服务政府采购，扩大政府采购规模，提高政府采购效率。