各位代表：
受县人民政府委托,现将宁海县2005年预算执行情况和2006年预算草案报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2005年预算执行情况
2005年，在县委的领导下，全县各级政府牢固树立科学发展观，认真贯彻落实中央宏观调控政策，及时解决经济运行中的突出矛盾和问题，全县经济社会继续保持了平稳较快发展的良好势头。与此同时，2005年全县预算执行情况良好，财政收入任务超额完成；财政支出在政策性增支因素多、增支压力大的情况下，通过积极调整支出结构，保证了事关改革、发展和稳定的资金需要，为促进经济建设和各项社会事业发展提供了有力支持。
根据我县财政经济运行中的实际情况，县十五届人大常委会第二十五次会议审议批准了预算调整方案的报告，将2005年的全县财政一般预算收入从年初的158200万元调整为162000万元；全县财政一般预算支出从年初的93274万元调整为99982万元。调整后的预算执行情况是：
2005年全县财政一般预算收入完成166126万元，为调整预算的102.5%，同口径比上年增长21.3%。其中：中央财政收入90193万元，同口径比上年增长19.5%；地方财政收入75933万元，同口径比上年增长23.6%。
按现行财政体制结算，2005年全县地方财政可用资金为91123万元，其中地方财政分成收入64485万元，地方财政固定收入8719万元，地方财政专项收入2729万元，中央税收净返还10819万元，所得税体制返还12125万元，出口退税超基数负担1737万元，上解市财政5235万元，上解省财政782万元。加上截至2003年底增值税免抵未调库数的中央财政补助2967万元，出口退税一次性补助2023万元，上级专项补助16493万元，上年结转6116 万元，调入资金2930万元，结算上解支出44万元，全年县财政可安排支出资金为121608万元。
全县财政一般预算支出117058万元，为调整预算的108.7%，完成年度计划的96.3%，比上年实绩增长23.1%。
2005年全县地方财政一般预算收支相抵，滚存结余4550万元，其中各部门未使用专款、单位包干结余及乡镇财政净结余4550万元。县本级财政收支平衡。
2005年全县地方财政一般预算支出项目完成如下：
１、企业挖潜改造资金支出3661万元，为调整预算（下同）的100％。
２、科技三项费用支出2596万元，为预算的112.3%。
３、支援农村生产、农业综合开发和农林水部门事业费支出14367万元，为预算的123.3％。
４、工交等部门事业费2689万元，为预算的136.0％。
５、城市维护建设费支出2501万元，为预算的94.7％。
６、文体广播事业费5090万元，为预算的129.0％。
７、教育支出25347万元，为预算的115.2％。
８、医疗卫生支出6594万元，为预算的123.3%。
９、科学事业费支出144万元，为预算的110.8％。
10、抚恤和社救事业费4642万元，为预算的133.5％。
11、社会保障补助支出1084万元，为预算的114.6％。
12、行政管理费支出15597万元，为预算的134.8％。
13、公检法支出10954万元，为预算的150.9％。
14、其他部门事业费和其他支出11992万元，为预算的112.9％。
15、教育费附加支出1005万元，为预算的97.5％。
此外，基本建设支出7185万元，支援不发达地区支出796万元，排污费支出622万元，国防支出162万元，政策性补贴支出30万元。
2005年是“十五”计划的最后一年。一年来，我们在县委的领导和县人大的监督指导下，按照县十五届人大三次会议关于预算报告的决议精神，认真履行职责，做好各项财政管理工作，圆满地完成了预算收支任务。
（一）加强科学化、精细化管理，提高税收征管的质量和效率。积极探索和实施税收管理员制度，不断加强重点税源监控,对全县325家重点税源企业实行数据网上报送、专人监控管理。全面开展审核评税工作，通过专项评估和分行业评估等多种形式，促使企业自行补报税款1319万元。坚持“抓大不放小”，完善地方小税管理措施，房产税、土地使用税、印花税等小税种呈现较快增长，合计比上年增长27.4%。依托信息化手段，全面推广电话报税和网上报税，全年新增网上报税纳税人2926户。积极营造依法诚信纳税氛围，开展行业性税收专项检查，全年查补各种税款446万元，处以罚款230万元。持续改进ISO9001∶2000质量管理，加强各环节的监督与制约，税收岗责体系和内控机制更加健全。全年各项税款应征入库率达98%以上，五项社保费应征入库率达99%以上，基本实现应收尽收。
（二）统筹安排资金，落实政策措施，促进社会事业全面进步。大力支持新农村建设，不断改善农村基础设施和生态环境，继续支持农业产业化和下山移民工程，全年安排各项支农支出2.7亿元，有力促进了城乡统筹发展。继续加大对教科文卫等事业的投入，大力推进学校布局调整和镇乡卫生院改造，实施贫困镇乡义务教育段学生“两免一补”政策，支持公共卫生体系建设和文化设施建设。支持完善社会保障体系建设，安排最低生活保障资金700万元、新型农村合作医疗资金1124万元，保证低收入群体的基本生活，提高农民医疗保障水平。此外，及时安排抗台救灾和禽流感防治资金，为应对突发事件提供财力保障。
（三）支持经济发展，推进产业结构升级，加强地方财源建设。继续运用财政贴息政策和各项税收优惠政策，支持企业技术改造、产业结构调整和外向型经济发展，积极推动主导产业和特色优势行业优化升级。全年共兑现技改贴息、出口创汇贴息、高新技术企业补助等5495万元。贯彻落实《加快服务业发展的若干意见》精神，开展政策调研和结构分析，出台了扶持相关产业发展的财税政策。积极发挥财政资金的导向作用，通过建立专项资金，引导社会加大对城市建设、旅游、环保、信息化工程等项目的资金投入，改善基础设施条件，优化投资环境，增强我县的综合竞争实力。
（四）强化财政监督，规范财务管理，努力提高依法理财水平。出台了《宁海县预算单位银行账户管理暂行办法》，加强县级机关单位的现金结报监督，规范行政事业单位财务管理。严格重点基建工程项目管理,全年完成县青少年宫、县社会综合福利院二期工程、新世纪大道等195个工程项目竣工结算或竣工财务决算审查工作，共计送审造价（投资）31345万元，审定造价（投资）28805万元，核减造价（投资）2540万元。开展社保、农发等重点项目资金的专项检查，查处违法违规处置资金460.9万元。率先在宁波市采用存折方式发放粮食补助资金，强化专项资金的使用管理，提高拨付效率和使用效益。全年开展会计人员继续教育培训6500人次，对8家企业进行《会计法》执法检查，提高会计队伍素质，打击会计信息造假行为。加强财政管理制度建设，在充分调研的基础上，起草了《宁海县政府性债务管理办法》和《宁海县土地使用权出让金管理办法》。推进镇乡（街道）财政建设，加大对镇乡（街道）财政工作的指导力度，实现镇乡（街道）财政会计集中核算。
（五）深化财政改革，加强国有资产管理，创新财政管理体制。加大综合财政预算改革的力度，完善以票款分离为主的非税收入征管办法，非税收入逐步纳入财政预算管理。推进部门预算改革，完善基本支出和项目支出的预算管理办法，并首次将教育局等三家单位的部门预算报送县人代会审议。财政专项资金支出管理不断加强，县级机关单位除基本建设资金、公安检察特费等一些特殊账户外的所有财政专项资金都纳入会计核算中心管理，实现“账户集中开设、核算集中监控、资金集中收付”。积极构建财政支出绩效评价体系，与浙江财政学院合作，选择县模具城开展财政支出绩效评价试点，并取得初步成效。政府采购制度改革深入推进，完善通用货物协议采购供货制，扩大了协议供货商范围，协议采购市场得到充分竞争，政府采购效益和效率进一步提高，全年政府采购规模达8606.95万元，同比增长7.1%,比当年采购预算节约资金1140.3万元,节约率为11.7%。加强国有资产管理制度建设，出台了《宁海县企业国有资产保值增值考核办法》和《宁海县企业国有产权转让管理实施意见》。
各位代表，2005年我县预算执行情况总体良好。在肯定成绩的同时，我们也看到存在的问题与困难：财政收入增长结构不尽合理，地方可用财力增长趋缓，支出刚性不断增强，收支矛盾依然严峻；财政支出控制还不够严，花钱大手大脚、铺张浪费的问题还比较突出；会计作假和偷逃税现象还时有发生等等。所有这些，我们都将采取有效措施，逐步加以解决。
二、2006年预算安排意见
2006年是实施“十一五”规划的开局之年，做好今年的财政工作，意义十分重大。综合考虑宏观经济发展环境和我县经济发展现状，我们预计，2006年我县经济仍将保持稳定增长的态势，我县财政收入也将继续保持平稳增长。同时，2006年财政收支中还存在着一些不利因素：从收入方面看，我县经济仍处在调整和转轨时期，加之受生产要素制约，经济效益下滑，经济发展速度减缓，必将影响地方财源基础。另外，烟草行业所得税管理权上划、个人所得税政策调整等，都会对我县地方财力增长产生不利影响。从支出方面看，以公共财政为框架的财政支出改革步伐加快，各方面要求加大公共财政支出的呼声很高，保障政权建设、推进新农村建设、支持“科教兴县”战略、建设“文化强县”、加大社会保障投入、深化农村税费改革等都需要增加大量支出，财政收支矛盾仍将十分严峻。
按照中央和县委对经济工作的总体部署，紧密结合我县实际情况，确定我县2006年预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会议精神，牢固树立科学发展观，围绕县委提出的“统筹城乡发展年”主线，狠抓增收节支，优化支出结构，保障重点支出需要，为推动我县经济社会又快又好发展提供强大保障；继续深化各项改革，加强财政支出绩效管理，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
根据上述指导思想和2006年我县国民经济发展计划，初步安排2006年全县财政一般预算收入191000万元，比上年增长15.0％，其中：中央财政收入99925万元，比上年增长10.8%；地方财政收入91075万元，比上年增长19.9％。
按照现行财政体制测算，2006年全县地方财政可用资金为103612万元，比上年实绩增长13.7%，其中地方财政分成收入74987万元，地方财政固定收入12880万元，地方财政专项收入3208万元，中央税收净返还10819万元，所得税体制返还12125万元，出口退税超基数负担2674万元，上解市财政6912万元，上解省财政821万元。加上去年结转4550万元，合计全县财政可安排支出资金为108162万元。
2006年全县财政一般预算支出当年安排103612万元，比上年调整预算增长10.4%。加上去年结转4550万元，合计安排全县一般预算支出为108162万元。
2006年全县地方财政收支预算平衡。
2006年全县当年一般预算支出项目安排如下：
1、企业挖潜改造资金当年安排1200万元，其中经常性经费（下同）与去年持平。
2、科技三项费用当年安排3813万元，比去年增长16.7％。
3、支援农村生产、农业综合开发和农林水事业费当年安排8919万元，比去年增长9.2％。
4、工交等部门事业费当年安排1793万元，比去年增长17.8％。
5、城市维护建设费当年安排2995万元，比去年增长15.2％。
6、文体广播事业费当年安排4257万元，比去年增长20.5％。
7、教育支出当年安排23938万元，比去年增长10.9％。
8、医疗卫生支出当年安排5904万元，比去年增长27.6％。
9、科学事业费当年安排135万元，比去年增长21.7％。
10、抚恤和社救事业费当年安排3411万元，比去年增长17.4％。
11、社会保障补助支出当年安排1886 万元，比去年增长21.4％。
12、行政管理费当年安排12409万元，比去年增长7.3％。
13、公检法支出当年安排8439万元，比去年增长8.4％。
14、其他部门事业费和其他支出当年安排10038万元，比去年增长8.9％。
15、教育费附加支出按照收入来源安排590 万元，比去年增长17.1％。
16、排污费支出按照收入来源安排329万元，比去年增长64.5%。
17、预备费安排1200万元，为一般预算支出的1.2%,比去年增长37.9％。
另外，国防支出安排106万元，政策性补贴支出安排30万元，镇乡财政体制统筹4500万元，预留工调工资和新增人员经费3720万元，实施“收支两条线”管理列收列支4000万元。
三、关于2006年财政工作的主要任务
根据对当前财政经济形势的分析，2006年的财政工作任务十分繁重。按照县委关于经济工作的总体要求，我们将着重抓好以下几方面工作：
（一）严格依法组织收入，确保财政收入稳定增长。在依法治税的前提下，狠抓各项税收政策措施的落实到位，切实做到应收尽收。重视对建筑安装和房地产业等一次性税源项目的跟踪管理，通过加强与城建部门的联系，及时掌握信息，促进营业税稳定增长。按照国家税务总局“核实税基、完善汇缴、强化评估、分类管理”的要求，强化企业所得税征管。贯彻“四一三”工作思路，切实加强个人所得税征管。同时做到抓大不放小，重视印花税、房产税、土地使用税和土地增值税等地方小税种的征管，不断挖掘税收潜力，优化税收收入结构，增加地方可用财力。继续加大稽查力度，坚决打击各种偷、逃税行为，堵塞税收漏洞，强化企业和公民的纳税意识。进一步将非税收入纳入“收支两条线”管理范围，提高财政调控能力。
（二）支持地方经济发展，切实做大财源蛋糕。按照推进经济结构调整和增长方式转变的要求，整合各项财税政策，促进县域经济持续平稳较快增长。进一步落实重点优势行业扶持政策、工业企业信息化推进政策和中小企业发展扶持政策，发挥财政资金的导向作用，推动工业结构适应性和战略性调整，加快实现我县工业经济增长方式由粗放型向集约型经济增长方式转变。积极研究财政扶持经济发展的新措施，大力支持发展生态高效农业、特色优势产业和现代服务业，打造先进制造业基地，推进产业结构优化升级。
（三）不断优化支出结构，保障各项重点支出需要。继续加大财政支农力度，加快建设社会主义新农村，全面促进农村社会事业发展。大力支持就业和社会保障工作，完善社会保障机制，确保低收入人群的最低生活需要，促进和谐社会建设。增加财政对科技的投入，完善科技经费管理体制，着力增强自主创新能力。加大文化、教育、卫生和城市基础设施建设等公益性投入，不断推进社会公共事业发展。在此基础上，要加大对资源节约、生态建设、环境保护等方面的投入，促进社会和经济的协调发展。此外，按照“两个务必”的要求，牢固树立勤俭办事业的观念，大力压缩会议费、招待费、差旅费、考察培训费等一般性支出，对部门新增一般性支出不再新开口子。
（四）深化财政管理改革，全面提升财政管理水平。继续深化部门预算制度改革，制订科学合理的支出标准，完善公用经费分类分档制定办法，进一步细化项目支出预算，推进预算管理信息化建设，提高预算编制的科学性、规范性和透明度。积极开展国库集中支付制度改革前的各项准备工作。加快绩效评价的推广步伐，在去年的基础上，扩大试点的范围，选择重点项目资金、重点支出项目试行绩效评价，探索建立重大支出项目绩效评价体系。推进政府采购制度改革，不断扩大政府公共服务政府采购的范围和规模，完善集中采购程序和采购方式，强化对政府采购各环节的监管，提高政府采购效率和质量。进一步推进经营性事业单位转制，继续抓好国有资产管理体制和营运、监管机制建设，健全和完善出资人制度、授权经营责任制度和法人治理结构，形成合理的所有者制衡机制。
（五）坚持依法行政，加强财政内部基础管理。财政部门要进一步树立“聚财为国、执法为民”的工作宗旨，不断转变理财观念，改进服务，加强管理，切实做到为民理财、依法行政。认真贯彻执行《行政许可法》和《预算法》，增强财税政策的透明度，简化资金拨付程序和办法。加大执法检查和财务监管力度，及时发现、纠正和惩处各种违反财经纪律的行为。切实加强政府投资基建项目管理，严把项目决算审核关，规范项目资金划拨。继续开展会计信息质量检查，推进会计基础规范化工作，整顿和规范财经秩序，促进会计信息质量的逐步提高。进一步加强镇乡（街道）财政管理，加强财政法制建设，提高依法理财水平。
各位代表，2006年财政工作任务十分艰巨，我们将在县委的领导下，在县人大的监督支持下，以科学发展观统领各项工作，坚定信心，振奋精神，开拓进取，扎实工作，力争圆满完成今年财政工作的各项任务，为实现我县全面建设小康社会的宏伟目标作出积极贡献。
宁海县财政局
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