各位代表：
受县人民政府委托,向大会报告宁海县2004年预算执行情况和2005年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2004年预算执行情况
2004年，国家出台了一系列加强宏观调控的政策措施。我县经济在调整和转轨中，发展速度有所减缓。而受原材料涨价、能源严重紧缺的影响，我县工业经济效益有较大幅度下滑。在比较严峻的经济形势下，县委果断决择，积极研究和落实应对措施，使县域经济继续保持较好的发展势头。在县委的正确领导下，全县财税部门推进依法治税，大力加强税收征管，调整优化支出结构，确保财政收支平衡，有力地促进了经济和社会事业的全面协调发展。
根据我县财政经济运行中的实际情况，县十五届人大常委会第十六次会议审议批准了预算调整方案的报告，将2004年的全县一般预算收入从年初的106000万元（按剔除出口退税全额数后的新口径计算）调整为98500万元；全县一般预算支出从年初的83111万元调整为86788万元。调整后的预算执行情况是：
2004年全县一般预算收入完成102080万元，为调整预算的103.6%，其中：中央财政收入49353万元，同口径比上年增长1.4%；地方财政收入52727万元，同口径比上年增长10.4%。按出口退税机制改革前口径计算，全县一般预算收入完成136920万元（其中出口退税34840万元），比上年增长5.3%。
根据收入完成情况，2004年全县一般预算可用资金为 77293万元，其中地方财政收入52727 万元，中央税收净返还10023万元，所得税体制返还12125万元，出口退税基数返还6087万元，上解市财政3669万元；加上截至2003年底增值税免抵未调库数的中央财政补助3319万元，上级补助14559万元，上年结转5333 万元，调入资金760万元，合计全县财政可用资金为101264万元。
全县一般预算支出95058万元，完成调整预算的109.5%，完成年度计划的93.9%，比上年实绩增长14.1%。
另外，结算上解支出90万元。
2004年全县地方财政一般预算收支相抵，滚存结余6116 万元，其中各部门未使用专款和单位包干结余5454万元、镇乡（街道）财政净结余662万元。县本级财政收支平衡。
2004年全县地方财政一般预算支出项目完成如下：
１、企业挖潜改造资金支出5089万元，为调整预算（下同）的100％。
２、科技三项费用支出1475万元，为预算的99.8%。
３、支援农村生产、农业综合开发和农林水部门事业费支出15348万元，为预算的111.8％。
４、工交等部门事业费2628万元，为预算的130.5％。
５、城市维护建设费支出2026万元，为预算的77.2％。
６、文体广播事业费3852万元，为预算的111.1％。
７、教育支出19988万元，为预算的101.2％。
８、医疗卫生支出5646万元，为预算的120%。
９、科学事业费支出89万元，为预算的134.8％。
10、抚恤和社救事业费3248万元，为预算的105％。
11、社会保障补助支出924万元，为预算的107.4％。
12、行政管理费支出12382万元，为预算的112.1％。
13、公检法支出8223万元，为预算的143.5％。
14、其他部门事业费和其他支出10040万元，为预算的95.2％。
15、教育费附加支出996万元，为预算的104.4％。
此外，基本建设支出1624万元，支援不发达地区支出1039万元，排污费支出180万元，国防支出231万元，政策性补贴支出30万元。
2004年，我们在县委的领导和县人大的监督指导下，按照县十五届人大二次会议关于预算报告的决议精神，求真务实，迎难而上，圆满完成了各项预算收支任务。主要做了以下几方面工作：
（一） 围绕经济发展，积极发挥财税职能。认真落实各项财税扶持政策，积极推动主导产业优化升级，重点支持企业技术改造、产业结构调整和外向型经济发展，全年兑现技改贴息、出口创汇贴息、高新技术企业补助等6379万元，核准国产设备投资抵免企业所得税1415万元，减免福利企业企业所得税2240万元，提高了企业加快发展的积极性。面对水、电等资源要素紧张的局面，我县加大对水利工程的投入，新一轮水源建设全面启动；出台措施补助顶峰发电，鼓励电厂满负荷发电，并对企业自备发电机组进行贴息。应对禽流感疫情和“云娜”台风袭击，及时出台了相关扶持措施。全面落实涉农税收优惠政策，继续巩固农村税费改革成果。增加担保中心注册资金，缓解企业融资困难。积极筹措重点工程和实事工程建设项目资金，加快我县城市化进程，改善县域投资环境。
（二） 围绕增收目标，全面加强税收征管。加大税源控管力度，在宁波市率先开展国地税联办税务登记，并对纳税人实行定人分片管理。坚持“抓大不放小”，在重点做好企业所得税、个人所得税、营业税等大税种管理的同时，强化地方小税征管，开展了全县范围内的房产税、城镇土地使用税基础数据普查核对，及时调整土地增值税和印花税的征收方式，提高地方小税种的收入比重。稳步推进税收信息化，全县已有电话报税纳税人8229户，网上报税企业325家，全县87.2%的纳税人通过税银联网缴纳地方税费。加大欠税清缴力度，全年清理欠税958万元。继续开展税收重点检查和专项检查，共检查各类企业257户，查补入库地方税费719万元。此外，地税系统以导入ISO9001:2000质量管理体系为契机，进一步强化内部管理，初步形成了全面规范和持续改进的管理新机制。
（三） 围绕统筹发展，调整优化支出结构。按照增强公共财政保障能力的要求，优先安排财力，保证农业、教育、科技等重点支出依法增长。对“三农”的投入进一步加大，重点支持农业基础设施建设、农业产业化、扶贫开发和下山移民等方面，改善农民生产生活环境，促进城乡统筹发展。安排教育扶贫资金675万元，继续对经济欠发达镇乡（片）的义务教育段学生实行“两免一补”政策，促进义务教育均衡发展。支持完善社会保障体系建设，切实保障低收入群体的基本生活；建立城乡一体就业网络平台，全面落实再就业培训补贴、小额贷款贴息担保等各项再就业优惠政策；支持新型农村合作医疗全面推开，促进公共卫生体系建设，提高农民医疗保障水平。
（四） 围绕资金效益，积极推进财政改革。深化部门预算改革，推行零基预算，编制综合预算，提高预算编制的科学性和准确性。优化资金拨付程序，杜绝单位挪用、截留财政资金等违规行为，保证资金的专款专用。完善会计集中核算管理，县级机关单位个人收入分配实现网上监管。稳步推进政府采购制度改革，去年1月1日起实行“管采分离”，工作职能得到理顺，政府采购范围和规模继续扩大。国有资产管理进一步加强，制定出台《宁海县企业国有资产监督管理暂行办法》，草拟完成《宁海县企业国有资产保值增值管理办法》，为国有资产规范化运营奠定良好基础。
（五） 围绕依法理财，大力规范财经秩序。贯彻《浙江省预算外资金管理条例》，落实预算外资金“收支两条线”工作，认真执行收缴分离和罚缴分离制度。结合《行政许可法》的实施，从严控制新增收费项目，并逐步缩小手工票据使用范围。开展对增收节支奖发放情况的抽查，对行政事业单位银行账户和用公款为个人购买商业保险进行清理整顿。不断完善基建财务管理制度,规范基建财务管理，完成对法院大楼、公安大楼、汽车东站等156个工程项目的竣工结决算审查，送审造价28639万元，审定造价25785万元，核减造价2854万元。加强财政执法监督，对部分单位2002－2003年度财政、财务收支执行情况及专项资金使用情况开展检查，共查处违规资金269万元。
各位代表，2004年我县预算执行情况总体良好，但也存在着一些困难和问题。主要是：新的税源增长点不多，地方财政收入增长不快，而财政支出压力不断加大，财政收支矛盾突出；出口退税对地方财政压力已逐步显现并日趋加大；财税管理上还存在薄弱环节，财政资金使用效益有待进一步提高。这些矛盾和问题都需要我们在以后的工作中采取切实有效的措施加以解决。
二、2005年预算安排意见
按照中央和县委对经济工作的总体部署，确定我县2005年预算安排的指导思想是：认真贯彻中央经济工作会议精神，按照科学发展观的要求，全面落实县委“五五举措”，坚持依法治税理财，加强税收和非税收入的征收管理，努力增加财政收入；调整和优化支出结构，保障重点支出需要,确保收支平衡；继续深化各项财政改革，加强财政支出绩效管理，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性；加强干部队伍建设，提高理财治税能力，为我县经济社会全面协调可持续发展作出贡献。
按照上述指导思想，编制2005年预算的基本原则是：
（一）量力而行，收支平衡。预算收入的安排，要与我县生产总值增长率相适应。预算支出的安排，要量入为出，量力而行，确保预算收支平衡。
（二）统筹安排，确保重点。按照公共财政的要求，保障农业、教育、科技、社会保障等重点领域的财政投入，适度加大对财力相对薄弱地区的支持力度。
（三）整合存量，优化结构。加大支出结构调整力度，突出重点，保证急需，优先解决与群众利益密切相关的支出需求。
（四）注重绩效，提高效益。探索建立财政支出绩效评价体系，提高财政资金的使用效益。
根据上述指导思想、基本原则和2005年我县国民经济发展计划，初步安排2005年全县一般预算收入为108200万元（已扣除出口退税50000万元），同口径比上年增长15.5％，其中：中央财政收入48005万元；地方财政收入60195万元，比上年增长14.2％。
2005年全县一般预算可用资金为84401万元，其中地方财政分成收入49045万元，地方财政固定收入6005万元，地方财政专项收入5145万元，中央税收净返还10561万元，所得税体制返还12125万元，出口退税基数返还6087万元，上解市财政4567万元；加上去年结转6116万元，调入资金2757万元，合计全县财政可用资金为93274万元。
2005年全县一般预算支出当年安排87158万元，比去年调整预算增长7％，加上去年结转6116万元，合计安排全县一般预算支出为93274万元。
2005年全县地方财政收支预算平衡。
2005年全县一般预算支出项目安排如下：
1、企业挖潜改造资金当年安排3350万元，其中经常性经费（下同）与去年持平。
2、科技三项费用当年安排1360万元，比去年增长9％；加上去年结转71万元，合计安排1431万元。
3、支援农村生产、农业综合开发和农林水事业费当年安排6269万元，比去年增长7.2％；加上去年结转403万元，合计安排6672万元。
4、工交等部门事业费当年安排1628万元，比去年增长19.1％；加上去年结转50万元，合计安排1678万元。
5、城市维护建设费当年安排2600万元，比去年增长8.8％；加上去年结转220万元，合计安排2820万元。
6、文体广播事业费当年安排3529万元，比去年增长13％；加上去年结转232万元，合计安排3761万元。
7、教育支出当年安排21324万元，比去年增长12.7％。
8、医疗卫生支出当年安排4036万元，比去年增长12.3％；加上去年结转137万元，合计安排4173万元。
9、科学事业费当年安排95万元，比去年增长27.9％。
10、抚恤和社救事业费当年安排2517万元，比去年增长11.5％；加上去年结转226万元，合计安排2743万元。
11、社会保障补助支出当年安排943 万元，比去年增长29％；加上去年结转7万元，合计安排950万元。
12、行政管理费当年安排11571万元，比去年增长16.8％；加上去年结转1593万元，合计安排13164万元。
13、公检法支出当年安排6561万元，比去年增长15.3％。
14、其他部门事业费和其他支出当年安排9841万元，比去年增长11.2％；加上去年结转1821万元，合计安排11662万元。
15、教育费附加支出按照收入来源安排360 万元，比去年下降23.4％。
16、排污费支出按照收入来源安排200万元，比去年增长11.1%；加上去年结转172万元，合计安排372万元。
17、预备费安排870万元，为一般预算支出的1%,比去年增长11.5％。
另外，基本建设支出安排520万元，国防支出安排94万元，政策性补贴支出安排10万元，镇乡财政体制统筹4862万元，预留工调工资和新增人员经费2800万元，实施“收支两条线”管理列收列支3000万元。
三、关于2005年财政工作的主要任务
2005年是贯彻落实科学发展观、巩固宏观调控成果、保持经济社会良好发展态势的关键一年，也是我县全面实现“十五”计划目标、衔接“十一五”发展的重要一年。我县经济发展将面临较为有利的国际和国内环境。同时，我县的财政收入也存在诸多不确定因素，支出面临较大压力，财政收支平衡难度较大。我们要按照科学发展观的要求，积极贯彻落实稳健的财政政策，抓好增收节支，创新工作方法，加强财政管理，确保2005年财政工作任务圆满完成。重点要做好以下几方面工作：
（一） 坚持增收与节支并重，确保完成财政收支任务。按照税收征管科学化、精细化的要求，加强税源管理，强化税源监控，堵塞各种漏洞，切实做到应收尽收。继续坚持“抓大不放小”的方针，改进和完善地方小税管理，不断优化税收收入结构,提高可用财力比重。依法清理和规范税收优惠政策，严格控制减免税审批。进一步加强对非税收入的征管，确保财政收入稳定增长，不断增强政府调控能力。财政支出始终坚持“一要吃饭、二要建设”的理财原则，严格控制一般性支出，保证农业、教育、科技、公共卫生、社会保障、生态环境等公共领域的支出需要。以“节支、增效”为核心，从严控制行政运行成本，改革事业单位经费供给方式，坚决制止铺张浪费、大手大脚的奢侈之风，努力通过提高财政资金的使用效益来替代一定的财政资金的增量需要。
（二） 坚持以发展为第一要务，促进经济可持续发展。按照经济增长方式转变的要求,及时调整财政扶持产业发展和经济结构调整的政策措施,突出重点，优化配置，注重实效，推动工业结构调整和产业升级。研究财政外贸扶持政策，优化我县外贸出口结构，促进我县外贸出口健康稳步发展。继续加大对水利基础设施建设的投入，重点支持10万亩浙江东海岸绿色农产品基地和三门湾百里20万亩海水养殖带等生态型农业产业化基地建设，扶持农业龙头企业、农业综合开发和外向型农业，提高农业的整体素质和农产品市场竞争力。大力发展高新技术、高附加值、低消耗、低污染的新型工业，促进我县工业经济增长方式的转变。积极鼓励发展商贸、现代物流和生态旅游业，培育信息技术等新兴产业。多渠道筹措建设资金，加快基础设施建设和生态重点项目建设，实现经济社会可持续发展。
（三） 坚持深化财政改革，加快公共财政构建步伐。推进预算管理改革，扩大部门预算编制范围，完善基本支出和项目支出的预算管理办法。加强政府非税收入管理，将非税收入分步纳入预算。树立绩效观念，研究制定绩效评价的方式方法和指标体系，积极开展绩效评价试点工作，提高财政资金使用效益。积极推行政府采购制度，进一步扩大政府采购的范围和规模，完善政府采购工作程序，提高政府采购工作效率。调整制定新一轮镇乡（街道）财政管理体制，实现镇乡（街道）财政的平稳运行。完善国有资产投资、保值增值、产权交易等管理办法，理顺国有资产管理关系，建立国有资产管理体制和营运、监管机制。加强政府负债管理，完善政府负债管理体制，防范财政风险。
（四） 坚持依法理财治税，规范财税监督和管理。严格按照《预算法》、《税收征管法》等财政税收法律法规办事，杜绝预算管理和收入征管上的随意性，维护预算的权威性和严肃性。进一步深化“收支两条线”管理，完善以票款分离为主的非税收入征管办法。推行财政性重点工程项目会计委派制，加强对重点工程项目建设资金的监督和管理。完善财政监督机制，加强财政资金使用的追踪问效，确保财政性资金的规范运作和投资效益的充分发挥。强化会计基础管理工作，大力整顿会计工作秩序，开展会计信息质量抽查，严格企业财务制度和会计监督。加强税法宣传，整顿规范税收秩序，严厉打击各种涉税违法犯罪行为，营造依法诚信纳税氛围。
各位代表，今年的财政工作任务十分繁重和艰巨，我们要认真贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，牢固树立和认真落实科学发展观，在县委的领导下，在县人大的监督支持下，认清形势，坚定信心，狠抓落实，努力完成今年的各项任务，为我县全面建设小康社会、提前基本实现现代化做出积极贡献。
宁海县财政局
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